| Дата создания Комитета | 16 октября 2009 г. |
| Дата и номер протокола заседания Совета директоров Общества, на котором утверждено положение о Комитете (в действующей редакции) | От 18 марта 2016 г. № 233/2016, с изменениями от 28 октября 2016 г. № 253/2016, и от 26 октября 2022 г. № 494/2022 |
| Основные задачи Комитета | - Рассмотрение бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества и надзор за процессом ее подготовки;
- контроль за надежностью и эффективностью функционирования системы внутреннего контроля, системы управления рисками, практики корпоративного управления;
- контроль за проведением внешнего аудита и выбором аудитора;
- обеспечение независимости и объективности осуществления функции внутреннего аудита;
- надзор за эффективностью функционирования системы противодействия недобросовестным действиям работников Общества и третьих лиц
|
| Персональный состав Комитета, действовавший в отчетном году | Состав Комитета, работавший в период с 1 августа 2022 г. до 1 августа 2023 г. 1. Яворский Виктор Корнеевич (председатель Комитета), член президиума правления Общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «ОПОРА РОССИИ», Генеральный директор ООО «Тори‑Аудит», член Совета директоров ПАО «Россети Кубань» 2. Гончаров Юрий Владимирович, главный советник ПАО «Россети», член Совета директоров ПАО «Россети Кубань» 3. Казаков Александр Иванович, член Совета директоров ПАО «Россети Кубань» |
| Действующий состав Комитета, избранный 1 августа 2023 г. 1. Ульянов Антон Сергеевич (председатель Комитета), директор по внутреннему аудиту — начальник департамента внутреннего аудита ПАО «Россети», председатель Ревизионной комиссии ПАО «Россети Кубань» 2. Казаков Александр Иванович, член Совета директоров ПАО «Россети Кубань» 3. Медведев Михаил Владимирович, советник Генерального директора АО «Авангард», член Совета директоров ПАО «Россети Кубань» |
| Итоги работы Комитета в отчетном году | Показатель | 2021 | 2022 | 2023 |
| Количество проведенных заседаний Комитета | 17 | 15 | 14 |
- В том числе в очной (очно‑заочной) форме
| 3 | 3 | 3 |
| Количество рассмотренных вопросов | 54 | 43 | 44 |
| Доля вопросов, предварительно рассмотренных Комитетом с подготовкой рекомендаций Совету директоров, в общем количестве рассмотренных вопросов (%) | 43,4 | 44,2 | 45,5 |
| Участие членов Комитета в его заседаниях в среднем (%) | 96,2 | 100,0 | 100,0 |
| В отчетном году Комитет представил Совету директоров заключения (рекомендации) по следующим наиболее важным вопросам: - об утверждении:
- отчета о выполнении плана работы и результатах деятельности внутреннего аудита, включая результаты самооценки, а также мероприятий по развитию и совершенствованию деятельности внутреннего аудита,
- новой редакции Политики управления рисками и внутреннего контроля, Политики внутреннего аудита, Антикоррупционной политики,
- плана работы и бюджета дирекции внутреннего аудита;
- о рассмотрении кандидатуры внешнего аудитора Общества для проведения аудита отчетности Общества за 2023 г., а также об определении размера оплаты услуг аудитора;
-
рассмотрении отчетов (информации): - внутреннего аудита о результатах оценки мероприятий по выявлению и реализации непрофильных активов,
- результатах антикоррупционного мониторинга,
- внутреннего аудита об оценке эффективности системы внутреннего контроля и системы управления рисками Общества,
- внутреннего аудита об эффективности корпоративного управления за 2022–2023 корпоративный год,
- бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества, подготовленной в соответствии с РСБУ,
- отчета Комитета по аудиту Совета директоров о работе за 2022–2023 корпоративный год.
В отчетном году Комитет по аудиту Совета директоров также рассматривал: - информацию внешнего аудитора по основным проблемам бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества;
- консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с МСФО;
- заключение внутреннего аудита Общества об оценке эффективности и качества процесса внешнего аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества;
- отчеты (информацию) менеджмента Общества:
- о выполнении планов корректирующих мероприятий по устранению недостатков, выявленных Ревизионной комиссией и внутренним аудитом Общества, внешними органами контроля (надзора), о реализации мер, принятых по фактам информирования о потенциальных случаях недобросовестных действий работников, а также по результатам проведенных расследований,
- нестандартных операциях и событиях Общества, а также о формировании резерва сомнительных долгов и оценочных обязательств
|